Как пояснить расхождение доходов в налоговом и бухгалтерском учете?

Question

Добрый день!ООО на ОСНО. ИФНС Требуют пояснения между поступлений по строке 4119 в ОДДС "прочие поступления",( это суммы НДС и возврата неиспользованных подотчетных сумм) и  внереализационных доходов в налоговой декларации. Подскажите пожалуйста на основании какой статьи эти  поступления не учитываются как внереализационный  доход? На что ссылатся при ответе на требование.? Заранее спасибо.

User 1 · Answer

Добрый вечерЧто за НДС?При возврате неиспользованных подотчетных сумм экономическо выгоды не возникает(ст.41 НК)

User 2 · Answer

Что за НДС?Добрый день!  сумма НДС начисленного к уплате при расчетах с покупателями -минус сумма НДС начисленного к возмещению при расчетах с поставщикамии минус сумма НДС перечисленного в бюджет

User 3 · Answer

сумма НДС начисленного к уплате при расчетах с покупателями -минус сумма НДС начисленного к возмещению при расчетах с поставщикамии минус сумма НДС перечисленного в бюджет Т.е это НДС полученный при возмещении..Тогда это тоже не является вашим доходом,статью туже укажите.

User 4 · Answer

юлия79, Спасибо большое

Как пояснить расхождение доходов в налоговом и бухгалтерском учете?

Comments