Корректировка в учете сумм налогов, возвращенных на счет по акту сверки
Здравстуйте всем!Как же помогают ваши советы и консультации.Подскажите пожалуйста ответ на один вопрос.У нас по программе тянутся с давних времен хвостики по ЕСН, рубли с копейками.Я сделала акт сверки с налоговой и вернула переплату по ЕСН на р/счет, а хвостики остались.Можно мне сделать корректировку, операцию вручную и списать эти хвостики по ЕСН на 91 счет?Где на доходы, где на расходы..И в целях налогообложения налога на прибыль как это отразить-учитываемые или нет? Спасибо.
Comments
-
Извиняюсь.При чем здесь уплата то.Просто-ЕСН,начисления.
-
Если в результате сверки Вам вернули те хвостики, которые у Вас числились в полном объёме, то сальдо должно закрыться. Если в ИФНС суммы отличались от Ваших, то ручной проводкой списывайте их на 91 счёт. Только вот 91.1 пойдёт в налогообложение, а 91.2 нет. Но если это копейки, то они Вам погоды не сделают.
-
Спасибо большое.Значит, как доходы 91.2-идут в налогообложение, а как расходы-так оставьте себе.Ясно, спасибо.
